董老師 解答

2019-10-12 22:33

借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷收入其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-12 23:09

現(xiàn)在運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)都已開(kāi)票 是不是要確認(rèn)收入
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
貸：銀行存款
就不可以像前面說(shuō)的寄入其他應(yīng)款密嗎

董老師 解答

2019-10-12 23:12

已開(kāi)票付款之后，借其他應(yīng)付款  貸 銀行存款

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-12 23:15

借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷收入其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)
這個(gè)其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi) 
如果前面確認(rèn)了
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
貸：銀行存款
這里的 其他應(yīng)付款 是營(yíng)業(yè)費(fèi)用一部分 怎么計(jì)提 是借 其他應(yīng)付款
                   貸 營(yíng)業(yè)費(fèi)用   對(duì)嗎？

董老師 解答

2019-10-12 23:16

因?yàn)檫@部分是你們要付給代理公司的錢(qián)，不是你們的費(fèi)用，不建議通過(guò)營(yíng)業(yè)費(fèi)用核算。

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 08:45

借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷收入
貸：其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)

如果前面開(kāi)票確認(rèn)收入
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款

那我問(wèn)一下已經(jīng)支付的貨款確認(rèn)收入 
借：其他應(yīng)付款 爾不是寫(xiě)直接入財(cái)務(wù)費(fèi)用 可以嗎

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 09:00

開(kāi)票的運(yùn)費(fèi)不是一般情況下都直接寫(xiě)
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
貸：銀行存款
現(xiàn)在這個(gè)要沖減主營(yíng)
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
這個(gè)不太理解

董老師 解答

2019-10-13 09:26

不是，因?yàn)槭莄if價(jià)格，里面的運(yùn)費(fèi)不是你們的收入，跟收入沒(méi)關(guān)系。所以要計(jì)入往來(lái)，通過(guò)其他應(yīng)付款核算

董老師 解答

2019-10-13 09:29

借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-外銷收入其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)
借  其他應(yīng)付款  貸銀行存款
如果實(shí)際費(fèi)用超過(guò)報(bào)關(guān)單的保險(xiǎn)費(fèi)，超出金額才是你們的銷售費(fèi)用。借其他應(yīng)付款  銷售費(fèi)用  貸銀行存款
這是完整分錄

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 09:37

謝謝老師 明白了

董老師 解答

2019-10-13 09:42

不用客氣，滿意給個(gè)五星好評(píng)，謝謝

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 20:06

營(yíng)業(yè)費(fèi)用和其他應(yīng)付款這兩項(xiàng)合在一起開(kāi)在同一張票 有關(guān)系嗎？

董老師 解答

2019-10-13 20:52

您好，可以開(kāi)在一張票上，沒(méi)問(wèn)題

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 20:58

保險(xiǎn)費(fèi) 是保險(xiǎn)公司開(kāi)的 票
國(guó)際貨運(yùn)代理費(fèi) 是貨代公司開(kāi)的票
我是直接用貨代的票做其他應(yīng)付款 沖減主營(yíng)
保險(xiǎn)公司開(kāi)的票 需要做應(yīng)付賬款嗎？

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 21:00

用貨代開(kāi)的票沖減報(bào)關(guān)單上的主營(yíng)業(yè)務(wù)里的運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)還有得多 
保險(xiǎn)費(fèi)我做借營(yíng)業(yè)費(fèi)用  貸銀行存款這個(gè)要改動(dòng)嗎？

董老師 解答

2019-10-13 21:01

您好，按之前我說(shuō)的做就行了，不需要做應(yīng)付賬款。附在憑證后面就行了

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 21:02

我的意思另外還有一張保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票 那張需要合在里面嗎？還是另外做旁邊 記入營(yíng)業(yè)費(fèi)用

董老師 解答

2019-10-13 21:07

我現(xiàn)在不知道你說(shuō)的這些費(fèi)用是怎么回事，原則就是客戶承擔(dān)的計(jì)入其他應(yīng)付款，你們承擔(dān)的計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用。

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 21:14

這么說(shuō)吧比如報(bào)關(guān)單運(yùn)費(fèi)50保險(xiǎn)費(fèi)是20
這個(gè)是客戶承擔(dān) 實(shí)際運(yùn)費(fèi)100保險(xiǎn)費(fèi)50
實(shí)際我們多付運(yùn)費(fèi)50 保險(xiǎn)費(fèi)30
運(yùn)費(fèi)開(kāi)發(fā)票是100保險(xiǎn)費(fèi)開(kāi)發(fā)票是50

董老師 解答

2019-10-13 21:16

放在一起做，借 其他應(yīng)付款  70  營(yíng)業(yè)費(fèi)用80  貸 銀行存款150  可以放在一起做

yoyomen 追問(wèn)

2019-10-13 21:18

可是開(kāi)票日期不是同一天  一張票貨代公司開(kāi)的 另一個(gè)是保險(xiǎn)公司開(kāi)的 可以放一起嗎？