伍小紅 追問

2019-10-15 07:45

老師，是我公司付給勞務(wù)公司勞務(wù)工資

王超老師 解答

2019-10-15 07:48

你好同學(xué)，我誤會了，請問你們是什么行業(yè)？

伍小紅 追問

2019-10-15 08:00

我公司是做土地整治項目，稅務(wù)核定是房地產(chǎn)行業(yè)

王超老師 解答

2019-10-15 08:04

建議你計入到應(yīng)付職工薪酬里面，打給勞務(wù)公司，由勞務(wù)公司代發(fā)

伍小紅 追問

2019-10-15 08:38

我計提了，因沒發(fā)改我就做了借:工程施工—人工費    貨:應(yīng)付職工薪酬    同時借:應(yīng)付職工薪酬    貸:其飯應(yīng)付款  (幾個包工頭名下)但現(xiàn)在我公司把錢打到勞務(wù)公司賬上了，由勞務(wù)公司代發(fā)，并且勞務(wù)公司已開具了勞務(wù)發(fā)票(專票)我該如何賬務(wù)處理

伍小紅 追問

2019-10-15 08:38

我計提了，因沒發(fā)改我就做了借:工程施工—人工費    貨:應(yīng)付職工薪酬    同時借:應(yīng)付職工薪酬    貸:其飯應(yīng)付款  (幾個包工頭名下)但現(xiàn)在我公司把錢打到勞務(wù)公司賬上了，由勞務(wù)公司代發(fā)，并且勞務(wù)公司已開具了勞務(wù)發(fā)票(專票)我該如何賬務(wù)處理

王超老師 解答

2019-10-15 08:41

你需要再做一筆賬，把這個包工頭的錢轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司的頭上去。
借:其他應(yīng)付款--包工頭
待:其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司

伍小紅 追問

2019-10-15 08:45

收到勞務(wù)公司發(fā)票后，又如何做呢

王超老師 解答

2019-10-15 09:17

借，應(yīng)付職工薪酬
待，其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司

伍小紅 追問

2019-10-15 09:50

老師，我有點不明白，我付款給了勞務(wù)公司，勞務(wù)公司給我開增值稅專票，我不是應(yīng)該根據(jù)發(fā)票借:其他應(yīng)付款—勞務(wù)公司   借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅)   貸:銀行存款嗎？

王超老師 解答

2019-10-15 09:57

是的。但是你需要計提。
借，應(yīng)付職工薪酬
貸，其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司
這兩個加起來才是一個完整的分錄。

伍小紅 追問

2019-10-15 19:06

我已計提，只不過是做到包工頭上，我將包工頭上的工資再轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司由勞務(wù)公司代發(fā)行嗎？

王超老師 解答

2019-10-15 21:41

是的，你需要把包工頭的錢轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司的頭上去。