伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 07:45

老師，是我公司付給勞務(wù)公司勞務(wù)工資

王超老師 解答

2019-10-15 07:48

你好同學(xué)，我誤會(huì)了，請(qǐng)問(wèn)你們是什么行業(yè)？

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 08:00

我公司是做土地整治項(xiàng)目，稅務(wù)核定是房地產(chǎn)行業(yè)

王超老師 解答

2019-10-15 08:04

建議你計(jì)入到應(yīng)付職工薪酬里面，打給勞務(wù)公司，由勞務(wù)公司代發(fā)

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 08:38

我計(jì)提了，因沒(méi)發(fā)改我就做了借:工程施工—人工費(fèi)    貨:應(yīng)付職工薪酬    同時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬    貸:其飯應(yīng)付款  (幾個(gè)包工頭名下)但現(xiàn)在我公司把錢(qián)打到勞務(wù)公司賬上了，由勞務(wù)公司代發(fā)，并且勞務(wù)公司已開(kāi)具了勞務(wù)發(fā)票(專(zhuān)票)我該如何賬務(wù)處理

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 08:38

我計(jì)提了，因沒(méi)發(fā)改我就做了借:工程施工—人工費(fèi)    貨:應(yīng)付職工薪酬    同時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬    貸:其飯應(yīng)付款  (幾個(gè)包工頭名下)但現(xiàn)在我公司把錢(qián)打到勞務(wù)公司賬上了，由勞務(wù)公司代發(fā)，并且勞務(wù)公司已開(kāi)具了勞務(wù)發(fā)票(專(zhuān)票)我該如何賬務(wù)處理

王超老師 解答

2019-10-15 08:41

你需要再做一筆賬，把這個(gè)包工頭的錢(qián)轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司的頭上去。
借:其他應(yīng)付款--包工頭
待:其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 08:45

收到勞務(wù)公司發(fā)票后，又如何做呢

王超老師 解答

2019-10-15 09:17

借，應(yīng)付職工薪酬
待，其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 09:50

老師，我有點(diǎn)不明白，我付款給了勞務(wù)公司，勞務(wù)公司給我開(kāi)增值稅專(zhuān)票，我不是應(yīng)該根據(jù)發(fā)票借:其他應(yīng)付款—?jiǎng)趧?wù)公司   借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)   貸:銀行存款嗎？

王超老師 解答

2019-10-15 09:57

是的。但是你需要計(jì)提。
借，應(yīng)付職工薪酬
貸，其他應(yīng)付款--勞務(wù)公司
這兩個(gè)加起來(lái)才是一個(gè)完整的分錄。

伍小紅 追問(wèn)

2019-10-15 19:06

我已計(jì)提，只不過(guò)是做到包工頭上，我將包工頭上的工資再轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司由勞務(wù)公司代發(fā)行嗎？

王超老師 解答

2019-10-15 21:41

是的，你需要把包工頭的錢(qián)轉(zhuǎn)到勞務(wù)公司的頭上去。