您好，老師，我們公司上月有暫估庫存，但是后來回來的發(fā)票上的價(jià)格跟暫估的價(jià)格有出入，我按原來估的價(jià)格沖回會有余額，請問這個(gè)余額要怎么處理比較好，麻煩寫一下分錄，謝謝

答： 這個(gè)數(shù)量是對的么，回來20件，你之前暫估20件，現(xiàn)在按這個(gè)沖掉，科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)沖掉，借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，按發(fā)票做，你之前暫估那個(gè)去結(jié)轉(zhuǎn)成本？那成本還需要沖掉，借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 按庫存商品 負(fù)數(shù)

您好，老師，我們公司上月有暫估庫存，但是后來進(jìn)來的庫存跟暫估時(shí)的價(jià)格有出入，我沖銷暫估時(shí)能不能把這個(gè)價(jià)格改成后面進(jìn)來的價(jià)格呀，因?yàn)槲野丛瓉砉赖膬r(jià)格沖回會有余額，我不知道余額該怎么處理。

答： 你好同學(xué)。你這個(gè)做的不對了。首先你需要把暫估入賬的進(jìn)行紅字沖銷。接著再按照實(shí)際的價(jià)格入賬。

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，檢查發(fā)票之前少暫估入庫庫存商品，現(xiàn)在補(bǔ)做分錄借庫存貸應(yīng)付賬款后，庫存商品賬面余額與結(jié)轉(zhuǎn)成本的表格余額又不一致了，差額就是這補(bǔ)的分錄的金額，這個(gè)怎么處理啊，

答： 您好 補(bǔ)的金額應(yīng)該增加進(jìn)入成本表格 下次結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候消耗差額部分