阿禛阿禛 追問(wèn)

2019-10-18 21:28

老師有一張管理費(fèi)用的專(zhuān)票，進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證抵扣了，但憑證上做的借管理費(fèi)用貸現(xiàn)金，沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)，導(dǎo)致帳面少了121.91的進(jìn)項(xiàng)，需要怎樣做分錄調(diào)整和報(bào)表一致呢

meizi老師 解答

2019-10-18 22:45

你好 你做一筆 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)  這樣賬務(wù)就平了   然后去修改當(dāng)期的申報(bào)表就行了

阿禛阿禛 追問(wèn)

2019-10-19 08:29

老師作玩您說(shuō)的這個(gè)分錄帳平了，為什么還要修改當(dāng)期的申報(bào)表呢

阿禛阿禛 追問(wèn)

2019-10-19 08:31

申報(bào)表也沒(méi)有錯(cuò)呀

meizi老師 解答

2019-10-19 09:37

主要看你沒(méi)做進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)不會(huì)沒(méi)報(bào)！沒(méi)報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅的話才需要！你報(bào)了就不用改！