forever 追問(wèn)

2019-10-19 20:50

確認(rèn)支付500萬(wàn)，但是只讓開(kāi)票含稅150萬(wàn)。這筆分錄該怎么做？

董老師 解答

2019-10-19 20:55

如果剩下的可以要回來(lái)，借 應(yīng)收賬款  500  貸 工程結(jié)算500    借 銀行存款 150 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 150/1.09  應(yīng)交稅費(fèi)150/1.09*0.09

forever 追問(wèn)

2019-10-19 21:04

給甲方開(kāi)具票后先不做賬，等錢(qián)到賬了再做成以上的第二筆分錄。是嗎？老師？因?yàn)槊看伍_(kāi)票后都等好些天甲方才能付款。

董老師 解答

2019-10-19 21:31

沒(méi)有給錢(qián)，可以直接做150萬(wàn)應(yīng)收，借 應(yīng)收150  貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 150/1.09 應(yīng)交稅費(fèi)150/1.09*0.09

forever 追問(wèn)

2019-10-20 20:09

老師，還是接著昨晚的那筆業(yè)務(wù)，那意思結(jié)算的那個(gè)單據(jù)就不做賬了？