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送心意

小黎老師

職稱中級會計師

2019-10-25 11:03

您好,包含個人部分的 計入對應(yīng)費用-工資

續(xù)寫つ未來 追問

2019-10-25 11:03

哦哦  和實發(fā)工資一塊算里邊

續(xù)寫つ未來 追問

2019-10-25 11:04

然后單位保險同理單獨做個憑證

小黎老師 解答

2019-10-25 11:06

1.計提工資

借:××費用(管理/銷售等)

貸:應(yīng)付職工薪酬——工資

2.計提社保(企業(yè)部分)

借:××費用(管理/銷售等)

貸:應(yīng)付職工薪酬——社保

3.次月發(fā)放工資時

借:應(yīng)付職工薪酬——工資

貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分)

應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅

庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金

4.上交杜保

借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)

其他應(yīng)收款——社保(個人部分)

貸:銀行存款或現(xiàn)金

5.上交個人所得稅

借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅

貸:銀行存款或現(xiàn)金

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相關(guān)問題討論
您好,包含個人部分的 計入對應(yīng)費用-工資
2019-10-25 11:03:03
這個應(yīng)是本月的工資數(shù)據(jù)。就是本月計提,下月發(fā)放。
2019-08-29 09:26:00
老師,個人承擔(dān)的社保、個稅屬于個人的,為什么應(yīng)該公司承擔(dān)費用的呢?
2018-02-03 21:29:07
你好,即使沒有收入,工資還是需要正常按應(yīng)付工資金額按月計提才是的
2019-06-09 16:53:39
你好,你意思 是虛增一筆工資?
2019-07-12 14:51:05
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