帆 追問

2019-10-25 11:35

上月付完款了  貸的是銀行存款

鄒老師 解答

2019-10-25 11:35

你好，那就這樣做分錄
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ， 貸；庫(kù)存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品或原材料 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；預(yù)付賬款

帆 追問

2019-10-25 11:36

借  銀行存款   貸庫(kù)存商品暫估   再根據(jù)發(fā)票入賬

帆 追問

2019-10-25 11:37

可以吧？

帆 追問

2019-10-25 11:38

上月沒有做 預(yù)付賬款  銀行存款分錄

鄒老師 解答

2019-10-25 11:41

你好，上個(gè)月應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款

帆 追問

2019-10-25 11:43

上月已經(jīng)錯(cuò)了   都結(jié)賬了   現(xiàn)在該怎么辦？

鄒老師 解答

2019-10-25 11:44

你好，可以把之前錯(cuò)誤的分錄沖銷，按這個(gè)做分錄
借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估
借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款

帆 追問

2019-10-25 11:45

怎么沖銷？9月的已經(jīng)結(jié)賬了？沖銷分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2019-10-25 11:48

你好，9月份結(jié)賬了不影響沖銷，沖銷分錄就是做你之前做的分錄相反分錄
借；銀行存款，貸；庫(kù)存商品——暫估

帆 追問

2019-10-25 14:03

那9月做的發(fā)出商品是否也需要沖銷？

鄒老師 解答

2019-10-25 14:10

你好，只需要把暫估分錄沖銷就可以了

帆 追問

2019-10-25 16:40

那進(jìn)銷存中發(fā)出商品的評(píng)論單價(jià)是不一樣的  發(fā)出商品不也得沖銷的嗎？

鄒老師 解答

2019-10-25 16:42

你好，之前暫估入庫(kù)的單價(jià)有錯(cuò)誤？

帆 追問

2019-10-25 16:43

進(jìn)銷存軟件入庫(kù)的時(shí)候是按照沒有發(fā)票價(jià)格入的  發(fā)出商品不是得按加權(quán)平均單價(jià)發(fā)出嗎？  那之前的均價(jià)肯定是錯(cuò)誤的

鄒老師 解答

2019-10-25 16:45

你好，如果你之前暫估入庫(kù)的單位成本是正確的，那就不需要做調(diào)整
如果之前暫估的與后面取得發(fā)票上面的單位成本不一致，那就需要調(diào)整的