景欣 追問(wèn)

2019-10-31 08:18

借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  銷項(xiàng)稅

bamboo老師 解答

2019-10-31 08:19

可以抵減當(dāng)月的銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)收賬款等 借方紅字
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸方紅字
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方紅字

景欣 追問(wèn)

2019-10-31 11:58

但是我當(dāng)月沒(méi)有銷項(xiàng)···可以留著下個(gè)月用嗎

bamboo老師 解答

2019-10-31 11:59

當(dāng)月沒(méi)有銷項(xiàng)  可以留著下個(gè)月用

景欣 追問(wèn)

2019-10-31 13:26

如果有銷項(xiàng)的話 銷項(xiàng)稅額小于紅字發(fā)票稅額，我也可以不用紅字發(fā)票抵減 是嗎、》？可以認(rèn)證抵扣就行了是吧

bamboo老師 解答

2019-10-31 13:28

紅字抵減銷項(xiàng) 是填表的時(shí)候直接減少了銷項(xiàng)稅額 不能按您說(shuō)的這樣

景欣 追問(wèn)

2019-10-31 13:32

不懂你的意思，我紅字發(fā)票銷項(xiàng)稅額是4000，本月正開(kāi)的銷項(xiàng)稅是1000，意思是1000就可以直接填表時(shí)候就減少了。那么剩余的3000下月又繼續(xù)抵減嗎

bamboo老師 解答

2019-10-31 13:33

是的  剩余的3000下月又繼續(xù)抵減銷項(xiàng)