老師做賬時(shí)發(fā)現(xiàn)4月份時(shí)做房租費(fèi)用時(shí)把分錄弄錯(cuò)了，做成借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)收賬款了，但實(shí)際貸方應(yīng)是做預(yù)付賬款，因?yàn)橐徽甑姆孔鈷斓氖穷A(yù)付賬款，怎么能把賬改對(duì)呢?

答： 你科目不變數(shù)字是負(fù)數(shù)沖掉這個(gè)再重新做

請(qǐng)問老師，我是汽車4S店，我們汽車廠家有一個(gè)金融公司，顧客要貸款買車的話會(huì)產(chǎn)生一部分的金融貼息費(fèi)，這部分貼息費(fèi)先由我們公司出，等后續(xù)廠家再通過折讓票的形式返還給我們，對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理怎么做啊？ 支付貼息費(fèi) 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 預(yù)付賬款 返還時(shí) 借 預(yù)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 請(qǐng)問是應(yīng)該這樣做嗎

答： 同學(xué)你好 你這是沖減成本？

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

總分公司直接，分公司在7月的時(shí)候，收到供應(yīng)商的開的發(fā)票，分公司的賬務(wù)處理，借：原材料694690.25進(jìn)項(xiàng)稅90309.75貸：預(yù)付賬款 785000同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 608000 貸:庫(kù)存商品608000， 之后，分公司給總公司開了發(fā)票過去，分公司賬務(wù)處理，借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入610619.5，銷項(xiàng)稅79380.5 總公司在收到發(fā)票后，同樣做了借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本610619.5 貸:庫(kù)存商品 請(qǐng)問下，這樣賬務(wù)處理對(duì)嗎2.利潤(rùn)表的合并報(bào)表的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入相加后，需要再減掉一個(gè)分公司確認(rèn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？

答： 同學(xué)你好 1、賬務(wù)處理沒有問題 2、編合并報(bào)表需要對(duì)沖掉，內(nèi)部收入。