Sunny 追問(wèn)

2019-11-06 16:43

老師，已認(rèn)證未抵扣的如何做分錄？

Sunny 追問(wèn)

2019-11-06 16:44

這不是留底，這是已認(rèn)證要抵扣的稅

宋生老師 解答

2019-11-06 16:44

你好！正常是不會(huì)這樣的。如果是有留底的話，是不需要單獨(dú)做分錄的

Sunny 追問(wèn)

2019-11-06 16:54

老師，之前未認(rèn)證的都在其他應(yīng)收款-未抵扣 里面，現(xiàn)在要用未抵扣的一部分作抵扣，最后還是油留底，您說(shuō)抵扣的這部分不需要做分錄？

宋生老師 解答

2019-11-06 17:07

您好！你這個(gè)屬于認(rèn)證未認(rèn)證的發(fā)票，不屬于已認(rèn)證未抵扣了。
你借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 其他應(yīng)收款-未抵扣

Sunny 追問(wèn)

2019-11-07 07:12

老師已認(rèn)證的
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)收款-未抵扣
是這樣？

宋生老師 解答

2019-11-07 08:20

你好！是的。因?yàn)槟阒暗挠?jì)入了其他應(yīng)收款-未抵扣。現(xiàn)在認(rèn)證了，就轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅

Sunny 追問(wèn)

2019-11-07 08:40

那等于一開(kāi)始的那筆分錄是對(duì)的呢

宋生老師 解答

2019-11-07 08:45

您好！是的。是因?yàn)橐婚_(kāi)始你說(shuō)是已認(rèn)證未抵扣，我也以為你是已認(rèn)證未抵扣。而實(shí)際你是未認(rèn)證，現(xiàn)在做認(rèn)證的分錄。

Sunny 追問(wèn)

2019-11-07 08:55

好的，明白了，謝謝老師！

宋生老師 解答

2019-11-07 08:56

你好!不用客氣的了。