晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:36

收到發(fā)票直接把發(fā)票放到預(yù)付款的憑證后面不做賬務(wù)處理，攤銷借管理費(fèi)用-房租，貸預(yù)付賬款是嗎

maize老師 解答

2019-11-14 08:38

可以，付款一般做的是借其他應(yīng)付款 貸銀行 ，你收到發(fā)票做借預(yù)付 貸其他應(yīng)付款，攤銷做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付

晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:40

老師我做成付款的時候借預(yù)付貸銀行收到發(fā)票借其他應(yīng)付貸預(yù)付，攤銷借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付了這樣可以嗎

maize老師 解答

2019-11-14 08:43

你最好是調(diào)整下，你之前做付款那個分錄

晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:45

好的，老師，我們還有一個業(yè)務(wù)當(dāng)時付10000元當(dāng)時就收到發(fā)票，但是他之前一半的金額，尾款現(xiàn)在剛付，發(fā)票還沒有收到，事業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)，也是攤銷的這個會計分錄怎么做呢

maize老師 解答

2019-11-14 08:47

你們這個咨詢費(fèi)受益期有多久

晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:49

3個月，我開始是借其他應(yīng)付貸銀行存款直接按兩萬攤銷的，之后付尾款時是借其他應(yīng)付貸銀行攤銷借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付

maize老師 解答

2019-11-14 08:54

這個最好是還通過下預(yù)付，收到發(fā)票通過預(yù)付這個使用下，要是你發(fā)票和你做沒有差額都是普通發(fā)票，你這樣可以，但是要是專票那還需要做下，最好是統(tǒng)一通過下預(yù)付代替待攤費(fèi)用

晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:57

這個是普通發(fā)票，專票的我這邊已經(jīng)調(diào)整過來了，老師普通票沒有差額，可以先這么做不調(diào)整嗎，以后在遇到在這么做可以嗎

maize老師 解答

2019-11-14 08:57

可以的額，不過你后面最好是統(tǒng)一使用下預(yù)付哈，

晚秋、冬至 追問

2019-11-14 08:58

好的，老師我以后會注意的，謝謝老師的耐心回答

maize老師 解答

2019-11-14 09:56

滿意請給五星好評，謝謝