鋒利老師 解答

2019-11-14 12:08

或者做到11月，那11月申報的時候，就申報表里面填進去轉(zhuǎn)出金額。抵減11月增值稅。

小杰 追問

2019-11-14 12:09

但是10月份認證抵扣了

鋒利老師 解答

2019-11-14 12:29

您好，認證了是要的，賬上做了轉(zhuǎn)出分錄，增值稅申的時候也要把這個金額填進去，就做了進項轉(zhuǎn)出抵減進項.這樣就可以在申報系統(tǒng)里也相當于轉(zhuǎn)出了。如果您沒勾選認證?，F(xiàn)在就該選擇不抵扣勾選項了。而不是之前先勾選再轉(zhuǎn)出

小杰 追問

2019-11-14 13:36

關(guān)鍵是10月份的已經(jīng)認證抵扣了，那費用怎么轉(zhuǎn)出呢？

鋒利老師 解答

2019-11-14 14:17

您好。您這個票不打算抵扣，或者不能抵扣，先在勾選平臺勾選認證抵扣，然后賬里再做轉(zhuǎn)出，再申報增值稅的時候，把這個轉(zhuǎn)出金額也要填到申報表里面，一樣是沒有實際抵扣的，勾選了沒關(guān)系的哈。您一直留著不勾選，會形成滯留票。時間長了，稅務(wù)局也會注意到的，所以要先勾選再轉(zhuǎn)出

小杰 追問

2019-11-14 14:37

費用轉(zhuǎn)出怎么轉(zhuǎn)？

鋒利老師 解答

2019-11-14 14:38

您好。原來做的什么科目，現(xiàn)在就把這部分要轉(zhuǎn)出的進項再加到費用里面。借管理費用等  貸：應(yīng)交稅費（進項稅額）。

小杰 追問

2019-11-14 14:38

已經(jīng)認證抵扣了，費用轉(zhuǎn)出怎么轉(zhuǎn)，在哪個月轉(zhuǎn)，十月份認證抵扣了，分錄怎么做？

鋒利老師 解答

2019-11-14 14:40

您好。我給您的分錄就是轉(zhuǎn)出進項的分錄。您認證是勾選系統(tǒng)認證，轉(zhuǎn)出是在賬里轉(zhuǎn)出，填申報表的時候也填進去，您要是10月未結(jié)賬，可以轉(zhuǎn)出在10月賬里。如果結(jié)賬了不想回去改，就做到11月賬里。

小杰 追問

2019-11-14 14:44

那你沒有票，那個費用呢？

鋒利老師 解答

2019-11-14 15:38

您好。那您賬上就不做轉(zhuǎn)出了。直接先把這次的申報表再重新更正申報一下，直接在附表2里面填寫要轉(zhuǎn)出的進項稅額，重新申報。補差額稅款、

小杰 追問

2019-11-14 15:40

已經(jīng)繳款了...還怎么改

鋒利老師 解答

2019-11-14 15:59

您好?？梢愿陥螅a稅的，直接補交差額就可以。建議您還是聯(lián)系一下您稅務(wù)局，當期的不能抵扣的發(fā)票最好還是放在對當月申報表?？纯炊悇?wù)局覺得有沒有必要您到大廳更正申報。