Swz 追問

2019-11-22 15:52

沒有，計提和發(fā)放都是平的

QQ老師 解答

2019-11-22 15:57

你好！你多發(fā)了工資。銀行支付的應(yīng)該比你計提的多。

Swz 追問

2019-11-22 15:59

不是，就是應(yīng)付也是多的，實發(fā)也是多的

Swz 追問

2019-11-22 16:01

在當(dāng)月是不知道算多了，但是這個月發(fā)現(xiàn)上個月算多了，就在這個月扣掉。如果在應(yīng)付之前扣掉，我覺得就沒問題，但是現(xiàn)在是在應(yīng)付之后扣掉，應(yīng)付又報了個稅改不了，所以只能用科目掛著，但是掛著要沖，不知道以什么科目掛和用什么科目沖

QQ老師 解答

2019-11-22 16:05

你好，上個月工資個稅申報的數(shù)和你發(fā)放數(shù)相符嗎？如果相符，是否上個月的個稅交多了？

Swz 追問

2019-11-22 17:37

理論上是交多了，因為申報多了，但是這個不管。問題是多發(fā)的部分這個月要扣回，要用什么分錄扣呢？

QQ老師 解答

2019-11-22 18:04

你好！多余部分沖減你們的費用，因為這個樣你上個月計提的也相當(dāng)于多了。月計提工資的原分錄紅字沖回你的差額就可以。

Swz 追問

2019-11-22 18:06

老師可以寫出具體分錄嗎？

QQ老師 解答

2019-11-22 21:33

你好！借 管理費用  紅字  貸 應(yīng)付職工薪酬  紅字