青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:25

那后期呢？

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:25

輔導(dǎo)期后需要繳納增值稅的時(shí)候抵減

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:26

這個(gè)輔導(dǎo)書期一般納稅人預(yù)繳的增值稅是什么意思？

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:26

就是輔導(dǎo)期不能抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 開具了發(fā)票就要繳納增值稅

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:29

這個(gè)輔導(dǎo)期一般是多少時(shí)間？為什么會(huì)有輔導(dǎo)期？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:30

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金，這個(gè)不用先計(jì)提一下嗎？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:31

就直接做這一步嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金
貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:33

輔導(dǎo)期一般是6個(gè)月 剛成立的會(huì)有輔導(dǎo)期
您開具發(fā)票的時(shí)候分錄怎么寫的？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:36

這是10月份的賬，10月份沒開發(fā)票。那在這六個(gè)月沒都不能抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:37

借：銀存
貸：主收
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:37

有的地區(qū)3個(gè)月您可以問下您當(dāng)?shù)囟悇?wù)局給您核定的幾個(gè)月 在輔導(dǎo)期內(nèi)都不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:39

然后呢？沒有銷項(xiàng)怎么做分錄，怎么和您上面那筆分錄連上？

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:39

沒有銷項(xiàng) 您繳納的什么稅款？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:50

我這月才接的這個(gè)公司，不知道什么情況？

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:51

那您要先查明原因 才做對(duì)應(yīng)的賬務(wù)處理

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 10:51

bamboo老師 解答

2019-11-23 10:52

那是開具了增值稅發(fā)票的完稅證明啊  那您怎么說10月份沒開發(fā)票

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 11:06

確實(shí)沒開，他是D級(jí)戶，形成了輔導(dǎo)期交的

bamboo老師 解答

2019-11-23 11:08

那是否是繳納的前面的稅款？

青箋染墨顏 追問

2019-11-23 11:14

因?yàn)榍捌跊]開過票，被認(rèn)定為D級(jí)。所以讓預(yù)繳的。9月份開了，但進(jìn)項(xiàng)多，不用交稅的。這個(gè)該怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2019-11-23 11:17

輔導(dǎo)期是什么時(shí)候認(rèn)定的？
9月份開了，但進(jìn)項(xiàng)多，不用交稅的。輔導(dǎo)期不抵扣進(jìn)項(xiàng) 開了不交稅 抵扣了進(jìn)項(xiàng)么