計(jì)提所得稅是按月計(jì)提還是按季計(jì)提呢，我這個(gè)月的正好能彌補(bǔ)完虧損后還有盈利，是不是盈利的部份計(jì)提所得稅就可以了，彌補(bǔ)虧損是按賬面虧損還是按上年度匯算后調(diào)整后的虧損來(lái)算呢

答： 這個(gè)季度，季度需要交稅才計(jì)提，按上年度匯算后調(diào)整后的虧損來(lái)算

老師好，年未忘計(jì)提所得稅了，應(yīng)如何處理？匯算時(shí)應(yīng)如果調(diào)整？

答： 你好，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，然后做扣繳分錄 借；以前年度損益調(diào)整 ，貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款 匯算清繳的時(shí)候把這個(gè)金額填寫(xiě)在主表的本年累計(jì)預(yù)交稅額欄次

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

您好！2019年底少計(jì)提了所得稅，在2020年初補(bǔ)提了所得稅，補(bǔ)提的所得稅計(jì)入管理費(fèi)用，在今年匯算清繳用調(diào)整嘛

答： 需要 這個(gè)不允許抵扣所得稅