沛艷 追問

2019-11-27 08:47

老師你好。計提工資一般有哪些內(nèi)容？

bamboo老師 解答

2019-11-27 08:47

借：管理費用-工資
銷售費用-工資
生產(chǎn)成本-直接人工
制造費用-工資
在建工程
勞務(wù)成本
工程施工等
貸：應(yīng)付職工薪酬

沛艷 追問

2019-11-27 09:04

老師你好。發(fā)放分錄可以代扣住宿費和廠牌押金嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 09:05

發(fā)放分錄可以代扣住宿費和廠牌押金

沛艷 追問

2019-11-27 09:08

那就筆發(fā)放分錄是對的嗎？計提分錄寫錯了，還需在本年更正嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 09:09

發(fā)放分錄這樣寫正確的
計提的話 應(yīng)該本年更正

沛艷 追問

2019-11-27 10:10

老師，你好。更正分錄怎么寫。要寫幾筆分錄？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:12

寫一筆相同的紅字分錄 然后再寫一筆正確的藍(lán)字分錄

沛艷 追問

2019-11-27 10:14

老師，剛才那兩筆分錄是去年11月份的了，已經(jīng)跨年度了。不用以前年度損益科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:17

您要調(diào)增的科目不涉及到損益類科目 不需要用

沛艷 追問

2019-11-27 10:27

去年寫錯的計提和發(fā)放工資的分錄都需要紅沖再寫一筆正確的么？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:28

您發(fā)放工資的憑證有么有錯誤？

沛艷 追問

2019-11-27 11:40

當(dāng)月計提工資的分錄錯了。發(fā)放工資的分錄沒錯。如果發(fā)放的工資分錄里包含代扣住宿費的扣員工廠牌押金，那么計提的分錄里是否可以也包含代扣住宿費的扣員工廠牌押金的金額。

bamboo老師 解答

2019-11-27 11:44

代扣住宿費的扣員工廠牌押金 應(yīng)該包含在工資里面計提 發(fā)放的時候從工資里面扣減