旅游行業(yè),收到地接社的結(jié)算單和專用發(fā)票,之前已經(jīng)確認(rèn)成本了。這里做的分錄是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸主營業(yè)務(wù)成本 這里為啥不能用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減)??
莉莉婭LLY
于2019-11-27 17:10 發(fā)布 ??1373次瀏覽
- 送心意
立紅老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
相關(guān)問題討論

肖像和進(jìn)象是你發(fā)票上的稅額。
2022-03-27 14:54:47

軟件中用負(fù)數(shù)或者用紅字都是可以的
2021-08-08 23:53:11

您好
企業(yè)銷售貨物,
借:應(yīng)收賬款,
貸:主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額。
企業(yè)購進(jìn)貨物,
借:庫存商品等,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額,
貸:應(yīng)付賬款等。
1、月份終了,將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅。
2、月份終了,將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)。
3、月份終了,將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅。
2020-07-15 21:28:28

您好
請(qǐng)問發(fā)生了什么業(yè)務(wù)
2020-09-25 19:01:03

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出應(yīng)該是貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2019-03-24 17:10:40
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