小花 追問(wèn)

2019-11-29 20:12

木木老師，按附圖上看，我現(xiàn)在貸方應(yīng)該填什么科目？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-29 21:02

以前年度損益調(diào)整，同學(xué)

小花 追問(wèn)

2019-11-30 15:28

木木老師，您看一下我這會(huì)寫的分錄

小花 追問(wèn)

2019-11-30 15:30

然后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)在上月的基礎(chǔ)上是增加了25萬(wàn)多，我這樣做不對(duì)吧？

小花 追問(wèn)

2019-11-30 15:33

后面這張圖是調(diào)了預(yù)收賬款后的未分配利潤(rùn)這項(xiàng)余額，麻煩老師幫我看看

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-30 15:51

你是什么疑問(wèn)
利潤(rùn)表凈利潤(rùn)部分和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)不相等？

小花 追問(wèn)

2019-11-30 15:52

不是的，我調(diào)的這個(gè)預(yù)收賬款，最終會(huì)導(dǎo)致虧損吧？現(xiàn)在轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的盈利

小花 追問(wèn)

2019-11-30 15:53

現(xiàn)在轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)是盈利

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-30 16:21

預(yù)收賬款現(xiàn)在到底是多了還是少了，

小花 追問(wèn)

2019-11-30 16:22

預(yù)收賬款調(diào)賬后的分錄，您幫我看一下

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-30 16:41

分錄沒有錯(cuò)，你這里是預(yù)付賬款減少，那么你的損益就是增加。
你這里是對(duì)應(yīng)的，分錄就沒有錯(cuò)誤，主要你調(diào)整后預(yù)付賬款的金額是否正確。

小花 追問(wèn)

2019-11-30 16:42

調(diào)整后，預(yù)收賬款明細(xì)余額是正確的

小花 追問(wèn)

2019-11-30 16:43

木木老師的意思是我這樣做，利潤(rùn)增加也是正確的嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-11-30 16:53

是的，你這樣調(diào)整了，是預(yù)付賬款減少了，那么你的利潤(rùn)就增加，對(duì)應(yīng)的