香螺寶寶 追問

2019-12-06 10:45

是的，老師

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 10:46

你好 那你們需要根據(jù)取得的進(jìn)項(xiàng)專票計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額，還有根據(jù)收入計(jì)提銷項(xiàng)稅額。你們之前分錄收入是包含稅了嗎？

香螺寶寶 追問

2019-12-06 10:49

進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都是單獨(dú)計(jì)提了

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 10:53

你好 那就結(jié)轉(zhuǎn) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

香螺寶寶 追問

2019-12-06 10:54

老師，我們是按照發(fā)票正常做進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)了。但是交增值稅的時(shí)候，沒有做  借：銷項(xiàng)稅 貸：進(jìn)項(xiàng)稅 貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅；也沒有做  借：轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：未交增值稅           直接就做了  借：未交增值稅  貸：銀行

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 10:56

你好 你直接做老師上面給你的分錄就可以了。

香螺寶寶 追問

2019-12-06 10:56

老師，是跨了好幾個(gè)月了，之前會(huì)計(jì)做的，現(xiàn)在怎么調(diào)整，謝謝

香螺寶寶 追問

2019-12-06 10:57

老師，關(guān)鍵是我們下半年進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，一直沒有交稅，現(xiàn)在要調(diào)整交稅那個(gè)月的賬務(wù)，怎么調(diào)整

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 10:57

你好 就是老師給你的分錄 ，因?yàn)槭呛竺嫜a(bǔ)的 就不用經(jīng)過轉(zhuǎn)出未交增值稅科目了。

香螺寶寶 追問

2019-12-06 11:05

老師，按照您剛才說的分錄，是把銷項(xiàng)全部充掉嗎？差額做進(jìn)項(xiàng)嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 11:07

你好 不是 是把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)都沖平 差額 就是未交增值稅