仲勝男 追問

2019-12-09 08:19

為啥會(huì)計(jì)學(xué)堂齊紅老師說留底稅和固定資產(chǎn)不參與稅負(fù)計(jì)算

鄒老師 解答

2019-12-09 08:20

你好，稅負(fù)率=納稅金額/收入
既然納稅金額=銷項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額—上期留抵稅額，那說明留抵稅額與固定資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)稅額都是參與稅負(fù)率計(jì)算的

仲勝男 追問

2019-12-09 08:22

好吧，大額固定資產(chǎn)不是日常經(jīng)營所以不算稅法好像有規(guī)定

鄒老師 解答

2019-12-09 08:23

你好，大額固定資產(chǎn)既然進(jìn)項(xiàng)抵扣了，那就會(huì)導(dǎo)致增值稅納稅金額減少，從而導(dǎo)致增值稅稅負(fù)率降低才是的

仲勝男 追問

2019-12-09 08:23

我知道了

鄒老師 解答

2019-12-09 08:23

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

仲勝男 追問

2019-12-09 08:24

那給客戶女兒送的玩具怎么入帳呢要交個(gè)稅嗎

鄒老師 解答

2019-12-09 08:24

你好，借；銷售費(fèi)用，貸；庫存現(xiàn)金等科目
需要給對(duì)方代扣個(gè)人所得稅的

仲勝男 追問

2019-12-09 08:26

按照什么代扣呢勞務(wù)報(bào)酬還是工資呢，他是我們的潛在客戶

鄒老師 解答

2019-12-09 08:27

你好，不是勞務(wù)報(bào)酬，也不是工資，而是按偶然所得

仲勝男 追問

2019-12-09 08:31

那如果稅務(wù)局不認(rèn)可私車公用，我們給員工報(bào)銷的油費(fèi)只能做福利費(fèi)吧要交個(gè)稅吧

仲勝男 追問

2019-12-09 08:31

就是稅務(wù)說必須開租車發(fā)票但我們沒開

鄒老師 解答

2019-12-09 08:32

你好，員工報(bào)銷的油費(fèi)是實(shí)報(bào)實(shí)銷嗎？

仲勝男 追問

2019-12-09 08:32

是的出差報(bào)銷的

鄒老師 解答

2019-12-09 08:33

你好，實(shí)報(bào)實(shí)銷的是不需要通過福利費(fèi)核算，不需要計(jì)算繳納個(gè)人所得稅的

仲勝男 追問

2019-12-09 08:33

那怎么入帳呢

仲勝男 追問

2019-12-09 08:33

怎么做賬

仲勝男 追問

2019-12-09 08:33

我們沒有簽訂租車協(xié)議也沒發(fā)票

鄒老師 解答

2019-12-09 08:36

你好，借；管理費(fèi)用——差旅費(fèi)，貸；庫存現(xiàn)金等科目
沒有發(fā)票匯算清繳需要做納稅調(diào)增處理

仲勝男 追問

2019-12-09 08:37

知道了謝謝啦

鄒老師 解答

2019-12-09 08:37

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝