第一次支付貨款150230，收到發(fā)票148409，差額1821因?yàn)闆]貨沒發(fā)。第二次貨款是149703，實(shí)際支付了147882，抵扣了那1821，但發(fā)票對(duì)方按149703給我們開。這兩筆帳應(yīng)該怎么做？

答： 借：預(yù)付賬款 150230 貸：銀行存款 150230 借：庫存商品等 148409 貸：預(yù)付賬款 148409 借：庫存商品 149703 貸：銀行存款 147882 預(yù)付賬款 1821

開了發(fā)票給客戶，還沒收到款，客戶說有品質(zhì)扣款，之后不會(huì)合作了，之前開了50萬發(fā)票，他們實(shí)際要付50萬，現(xiàn)在說有一千品質(zhì)扣款，要直接把這一千從貨款中扣除，我該怎么操作呢？

答： 你好！開紅字折扣發(fā)票就可以

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

對(duì)方發(fā)票開多了，貨實(shí)際收到的少。公司貸款是按照實(shí)際收到的貨款。怎么做賬呢

答： 你好，需要針對(duì)開具多的部分金額做負(fù)數(shù)沖銷的 借；庫存商品等科目 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；銀行存款等科目