小唯安Sky 追問

2019-12-10 15:27

之前單位沒有用軟件，會計后來買了軟件后建賬沒有錄之前的數(shù)據(jù)，只把銀行存款上賬了。借方銀行存款，貸方待處理財產(chǎn)損益。我是新手，所以不知道該怎么處理這個科目的金額

maize老師 解答

2019-12-10 15:29

轉(zhuǎn)這個未分配利潤下面吧，這個期初建賬，一般是轉(zhuǎn)這個下面去

小唯安Sky 追問

2019-12-10 15:37

公司賬上是虧損??！轉(zhuǎn)到未分配利潤下面可以嗎？不是說轉(zhuǎn)過去會上個稅什么的嗎

maize老師 解答

2019-12-10 15:41

多了銀行，你們做待處理財產(chǎn)損益 那這個就是轉(zhuǎn)未分配利潤下面，要不就打印之前流水，全部按發(fā)生去補起來

小唯安Sky 追問

2019-12-10 15:45

能不能轉(zhuǎn)到管理費用里，新建個二級科目銀行盤盈

maize老師 解答

2019-12-10 15:48

管理費用最后也是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面，

小唯安Sky 追問

2019-12-10 15:50

賬面是虧得，轉(zhuǎn)到未分配利潤里，也不影響個稅和企業(yè)所得稅嗎？

maize老師 解答

2019-12-10 15:55

那是轉(zhuǎn)給股東，股東不是用于公司才需要交個稅，這個不需要，

maize老師 解答

2019-12-10 15:56

企業(yè)所得稅也是看利潤總額，