長雀斑的貓 追問

2019-12-11 14:27

我的問題就是：2018年做了進銷差價，2019年就沒有做進銷差價了，直接結轉成本，然后2018年余下來的數(shù)據(jù)：進銷差價期末貸方余額是：123998.84，庫存金額：909981.13，就是余下來的數(shù)據(jù)我們怎么處理呢？

樸老師 解答

2019-12-11 14:30

你具體是什么軟件？用友T6進銷存？

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 14:32

是的，T6進銷存

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 14:35

老師：我是不是可以根據(jù)這個成本來結賬成本，就不做進銷差價了

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 14:38

2018年余下來的數(shù)據(jù)：進銷差價期末貸方余額是：123998.84，庫存金額：909981.13，就是余下來的數(shù)據(jù)我們怎么處理呢？

樸老師 解答

2019-12-11 14:39

月度終了，分攤已銷商品的進銷差價，對于已按售價結轉其成本的，應沖減“主營業(yè)務成本”，借記“商品進銷差價”科目，貸記“主營業(yè)務成本”科目
貸方余額是指剩下還沒有分攤的差價余額

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 14:52

意思我還要把進銷差價期末貸方余額是：123998.84每月分攤完嗎？然后后面的就可以直接結轉了是嗎？
那我購進藥品就不用做進銷差價是嗎？就只做結轉成本進銷差價就可以是嗎？直到商品進銷差價到“0”為止嗎？老師

樸老師 解答

2019-12-11 14:59

銷售出去再結轉就可以了

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:00

這樣做嗎？老師

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:01

是不是結賬到進銷差價到“0”為止

樸老師 解答

2019-12-11 15:07

是的哦，上面分錄是對的

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:10

是不是結賬到進銷差價到“0”為止，然后后面的分錄就直接結轉成本了，借：主營業(yè)務成本貸:庫存商品就可以了是嗎？

樸老師 解答

2019-12-11 15:18

平時不隨商品銷售結轉成本企業(yè)，月終應同時核銷已銷商品進銷差價和結轉成本，編制如下會計分錄：
  借：主營業(yè)務成本 
    商品進銷差價 
    貸：庫存商品

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:31

我說的是結賬到進銷差價到“0”為止，然后我是不是可以不用做 借：主營業(yè)務成本 
    商品進銷差價 
    貸：庫存商品
直接：借：主營業(yè)務成本
                  貸:庫存商品。  
這樣可以嗎？

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:33

我說的是結轉到進銷差價到“0”為止，然后我是不是可以不用做 借：主營業(yè)務成本 
    商品進銷差價 
    貸：庫存商品
直接：借：主營業(yè)務成本
貸:庫存商品。 
這樣可以嗎？

樸老師 解答

2019-12-11 15:42

可以的，這個沒有具體要求

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:42

好的，謝謝老師

長雀斑的貓 追問

2019-12-11 15:43

非常感謝

樸老師 解答

2019-12-11 15:50

不用客氣，明白了就好，滿意請給五星好評，謝謝