會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2019-12-11 16:48

沒(méi)支付，我有點(diǎn)困惑，因?yàn)槲覜](méi)有主營(yíng)收入，也要做主營(yíng)成本嗎？

郭老師 解答

2019-12-11 16:49

借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2019-12-11 16:50

沒(méi)有主營(yíng)收入是因?yàn)樨?cái)政還沒(méi)有撥11月的款，所以我11月也沒(méi)開發(fā)票，雖然收入和成本都是真實(shí)存在的

郭老師 解答

2019-12-11 16:52

那你記了勞務(wù)成本，不影響你的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，確認(rèn)了收入，再借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2019-12-11 16:54

那勞務(wù)成本是不是也跟主營(yíng)成本一樣做賬？也要計(jì)提增值稅嗎？還是說(shuō)等確認(rèn)了收入才計(jì)提增值稅，我們是差額征收

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問(wèn)

2019-12-11 16:55

那我可以11月直接做主營(yíng)成本分錄嗎？12月我再開了11月這筆的發(fā)票，做應(yīng)收賬款，這樣可以嗎

郭老師 解答

2019-12-11 16:57

勞務(wù)成本不需要機(jī)器增值稅。

郭老師 解答

2019-12-11 16:57

勞務(wù)成本不需要計(jì)提增值稅。

郭老師 解答

2019-12-11 16:57

你好，可以的。