liuian 追問

2019-12-11 19:35

請問平時做賬需要做處理么，進項稅額和銷項稅額？還是掛著就可以了

糖果老師 解答

2019-12-11 19:38

平常的話，在月末的時候，將進項和銷項的余額就結(jié)轉(zhuǎn)到應交稅費-未交增值稅

liuian 追問

2019-12-11 19:41

可以全部放到年末結(jié)轉(zhuǎn)么

糖果老師 解答

2019-12-11 19:47

這個關系不大，不要跨年就行

liuian 追問

2019-12-11 20:07

只有進項沒有銷項的時候需不需要結(jié)轉(zhuǎn)

糖果老師 解答

2019-12-11 20:07

這個也是要做結(jié)轉(zhuǎn)的

liuian 追問

2019-12-11 20:10

那借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）金額為0，還需要做這筆銷項結(jié)轉(zhuǎn)么？還是做進項結(jié)轉(zhuǎn)就好了

糖果老師 解答

2019-12-11 20:14

做進項結(jié)轉(zhuǎn)就行的

liuian 追問

2019-12-11 20:24

老師我的應交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，是說明我應該交稅？

糖果老師 解答

2019-12-11 20:25

對的，在貸方表示是要繳稅的

liuian 追問

2019-12-11 20:27

可是我的明明是進項稅額大于銷項稅額，難道我結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額的時候分錄寫錯了？還是說進項稅額要寫成負數(shù)形式

糖果老師 解答

2019-12-11 20:29

你結(jié)轉(zhuǎn)進項稅的時候，寫的什么分錄

liuian 追問

2019-12-11 20:30

老師，這是我做的進項結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，麻煩您幫我對比一下上面那張銷項結(jié)轉(zhuǎn)圖，看看我哪里錯了

糖果老師 解答

2019-12-11 20:32

從這兩個截圖來看，你進項沒有比銷項大啊

liuian 追問

2019-12-11 20:36

第二張圖的進項轉(zhuǎn)出額47046.4的哦，銷項46082.56

liuian 追問

2019-12-11 20:36

進項轉(zhuǎn)出是這個月33550.9加上上個月的，總共47046.4

糖果老師 解答

2019-12-11 20:40

那你上個月的已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，所以最后應交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是在借方，不用繳稅的啊

liuian 追問

2019-12-11 20:44

所以我這樣是對的事吧，就不用在往后做繳納稅款的分錄了吧

糖果老師 解答

2019-12-11 20:44

嗯嗯是的，這樣是對的，不用的了