鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 12:20

之前的會(huì)計(jì)做的，看了下貌似一開(kāi)始就是這樣算的，沒(méi)有計(jì)提，直接交稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅已交稅金，貸銀行存款，然后時(shí)間一長(zhǎng)已交稅金的借方余額就越來(lái)越多了，我是想著以后自己做就先計(jì)提轉(zhuǎn)出未交，下月再交稅，但是現(xiàn)在已交稅金科目的一堆余額該怎么辦呢？就怕查賬出事= =

郭老師 解答

2019-12-16 12:32

把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后把已交結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 13:25

謝謝郭老師的解答，現(xiàn)在是要把之前會(huì)計(jì)做的前幾年的賬里的全部進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)都重新分別加在一起然后結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)把現(xiàn)在的已交稅金余額沖掉嗎？

郭老師 解答

2019-12-16 13:26

你現(xiàn)在銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都有余額吧
把余額一塊結(jié)轉(zhuǎn)

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 13:48

郭老師您好，剛算了一下，銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)出了四萬(wàn)多的貸方未交增值稅，但是已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)之后未交增值稅七萬(wàn)多，兩邊不平= =借方多了近三萬(wàn)，到底是什么地方出問(wèn)題了呢QAQ

郭老師 解答

2019-12-16 13:51

已交現(xiàn)在有余額嗎
未交那邊有余額

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 13:57

現(xiàn)在已交稅金借方余額七萬(wàn)多，未交增值稅余額為零，貌似沒(méi)用過(guò)的樣子，進(jìn)項(xiàng)余額借方104w+，銷項(xiàng)余額貸方109w+

郭老師 解答

2019-12-16 14:00

你還有其他的嗎進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出有嗎

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 14:19

看了下已交稅金這個(gè)科目只用在了交增值稅上，查看科目余額的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是空的，剛剛還發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅用的是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-企業(yè)所得稅，貸：銀行存款直接交的，沒(méi)有計(jì)提或結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，會(huì)不會(huì)和這個(gè)有關(guān)？

郭老師 解答

2019-12-16 14:22

沒(méi)有關(guān)系
已交增值稅=銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 14:29

郭老師，那我現(xiàn)在該怎么辦好...是不管前面的按照正確方式開(kāi)始繼續(xù)做還是按照原來(lái)的將錯(cuò)就錯(cuò)比較好呢？現(xiàn)在就是擔(dān)心以后要是被查賬因此出問(wèn)題怎么辦，很害怕......

郭老師 解答

2019-12-16 14:29

你現(xiàn)在看下申報(bào)的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)一致嗎

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 14:58

去電子稅務(wù)局查詢了一下近幾個(gè)月的申報(bào)紀(jì)錄，填寫(xiě)的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)倒是和賬上的數(shù)值都一樣，交的稅也都是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，和賬上記得當(dāng)期的已交稅金也一樣....

郭老師 解答

2019-12-16 14:59

那不對(duì)呀，你賬上銷項(xiàng)稅是109。進(jìn)項(xiàng)104。交稅應(yīng)該按109減104

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 15:12

會(huì)不會(huì)是原來(lái)有做錯(cuò)的賬這種可能性呢？我正在從最開(kāi)始往后翻，發(fā)現(xiàn)剛開(kāi)始是用稅金這個(gè)科目來(lái)算增值稅，后來(lái)有個(gè)調(diào)賬分錄把稅金轉(zhuǎn)到已交稅金里去了，然后就開(kāi)始用已交稅金這個(gè)科目直到現(xiàn)在了....

郭老師 解答

2019-12-16 15:18

你都有哪些 明細(xì)科目還有余額

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 15:40

目前最新一期的科目余額表里面，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借方余額3w，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)104w，銷項(xiàng)109w，應(yīng)交增值稅-已交稅金借方余額7.2w，應(yīng)交增值稅-企業(yè)所得稅借方余額6500
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅借方余額1100，還有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅180,
應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目的期末余額總共是借方余額約3.1w左右

郭老師 解答

2019-12-16 15:47

不要看應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，這個(gè)有三級(jí)科目出來(lái)的，這個(gè)不準(zhǔn)。

郭老師 解答

2019-12-16 15:48

增值稅這一塊還不對(duì)銷項(xiàng)，減進(jìn)項(xiàng)是5萬(wàn)。 應(yīng)交增值稅下面的企業(yè)所得稅就是企業(yè)所得稅的嗎，是的話，你把這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)的沒(méi)有余額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅里面。

鰻魚(yú)爆米花 追問(wèn)

2019-12-16 15:54

郭老師您好，我從公司開(kāi)業(yè)第一期開(kāi)始找，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)金稅盤(pán)服務(wù)費(fèi)用的應(yīng)交增值稅-稅金科目結(jié)算的，這個(gè)科目也被用來(lái)在最開(kāi)始的幾年里繳納增值稅用，后來(lái)有個(gè)分錄調(diào)賬直接把稅金轉(zhuǎn)到了已交稅金里，已交稅金余額多出那么多可能是這個(gè)原因，但是因?yàn)榇蟛糠謶{證摘要寫(xiě)的不清楚，也很難分清到底有哪幾筆賬多記到了現(xiàn)在的已交稅金科目余額內(nèi)，這種情況如果想調(diào)賬的話有什么辦法嗎？

郭老師 解答

2019-12-16 16:03

把所有的應(yīng)交稅費(fèi)下面能結(jié)轉(zhuǎn)都結(jié)轉(zhuǎn)出去，你看一下你能接轉(zhuǎn)出去哪些，剩余多少。