壹伍. 追問

2019-12-17 11:12

老師不用通過以前年度損益調(diào)整嗎

曉宇老師 解答

2019-12-17 11:16

分情況，如果當(dāng)時未報年報，則可作老師上述分錄。

壹伍. 追問

2019-12-17 11:26

老師那年報已經(jīng)報了 匯算清繳也做了怎么處理

壹伍. 追問

2019-12-17 11:26

分錄是什么

曉宇老師 解答

2019-12-17 11:34

那這種情況需要通過以前年度損益調(diào)整。
借：以前年度損益調(diào)整。
貸：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅
繳納時：
借：應(yīng)交稅費——企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

壹伍. 追問

2019-12-17 12:23

嗯嗯好的謝謝老師

壹伍. 追問

2019-12-17 12:24

老師那實際調(diào)整的事業(yè)務(wù)招待費 業(yè)務(wù)招待費不用調(diào)整 調(diào)整企業(yè)所得稅就可以了嗎

曉宇老師 解答

2019-12-17 13:26

不用客氣的，只調(diào)整企業(yè)所得稅就可以。

壹伍. 追問

2019-12-17 13:38

嗯嗯好的謝謝老師

曉宇老師 解答

2019-12-17 14:13

不用客氣，同學(xué)，請幫老師點擊5星好評，謝謝！