麥兜 追問

2019-12-18 09:42

自己付的現(xiàn)金，是不是應該是：借：其他應付款-小王 貸：管理費-電話費

微微老師 解答

2019-12-18 09:48

您好，發(fā)票尚未收到，不能進費用呢。如果是你為公司墊付的，你可以拿到發(fā)票后通過報銷的形式處理。

麥兜 追問

2019-12-18 09:55

可是自己墊付的時候比如是900，發(fā)票是下月初可能是143，那需要很久才能把自己的錢退出來啊

微微老師 解答

2019-12-18 10:05

您好，這個問題還需要您根據(jù)公司的制度要求來考慮。

麥兜 追問

2019-12-18 10:14

我們是事業(yè)單位，是不是應該借：預付賬款-電話費   貸：其他應付款-小王

微微老師 解答

2019-12-18 10:26

您好，請問你入賬時，有什么合法的憑據(jù)嗎？入這筆賬，后面附帶什么憑據(jù)呢？

麥兜 追問

2019-12-18 10:38

現(xiàn)在開出幾個月的發(fā)票了，有所有的收據(jù)，但是我墊付的錢多于已開發(fā)票，肯定發(fā)票金額很難跟我墊付的金額完全對上啊

微微老師 解答

2019-12-18 10:42

您好，按照現(xiàn)行的規(guī)定，是要取得合法的票據(jù)才能入賬的。建議下次公對公付款。

麥兜 追問

2019-12-18 11:08

我把所有的電信開的收據(jù)貼在一起，以其他應付款-小王，用現(xiàn)金把墊付款報出來，然后再用每個月的發(fā)票沖預付賬款，您覺得合適嗎？

麥兜 追問

2019-12-18 11:10

借：預付賬款-電話費 
貸：其他應付款-小王
借：其他應付款-小王
貸：現(xiàn)金
借：管理費用-電話費
貸：預付賬款-電話費

微微老師 解答

2019-12-18 11:12

您好，如果您要以收據(jù)作為依據(jù)報，那么你可以直接入費用，借：費用，貸：應付賬款-小王。等到發(fā)票到了，直接粘貼在憑證后面，和收據(jù)一起。但是這做法也是欠妥的，您可以考慮一下。

麥兜 追問

2019-12-18 11:18

怎么樣是最妥當?shù)哪兀窟@是沒辦法的事啊，單位沒錢，按每個月發(fā)票報，那得攢好久票，還有，發(fā)票的累積額可能和我墊付的金額不一致啊，有零有整的，我點的都是整百的

麥兜 追問

2019-12-18 11:23

是不是直接做：借：預付賬款-電話費 貸：現(xiàn)金；借：管理費用 貸：預付賬款-電話費

微微老師 解答

2019-12-18 11:28

您好，借：預付賬款--電信或移動   貸：其他應付款-小王    收到發(fā)票時，借：管理費用 -電話費   貸：預付賬款-電信或移動。預付賬款需要對應的是供應商，不能是費用。

麥兜 追問

2019-12-18 11:31

好的，老師，退回自己墊付資金的話，就是直接： 借：其他應付款-小王 貸：現(xiàn)金

微微老師 解答

2019-12-18 11:32

您好，是的呢，您可以這樣操作。