X 追問

2019-12-19 14:57

那收到紅字發(fā)票，怎么做分錄

玲老師 解答

2019-12-19 15:05

原來的分錄不變 金額負數(shù)

X 追問

2019-12-19 18:21

那我們要給客戶開紅字發(fā)票，都需要做哪些分錄

玲老師 解答

2019-12-19 18:28

你好原來開發(fā)票時一樣的分錄 金額負數(shù)

X 追問

2019-12-19 18:31

那銷項稅怎么處理

玲老師 解答

2019-12-19 18:33

你說哪個月的銷項稅？

玲老師 解答

2019-12-19 18:33

你開紅字發(fā)票是沖減當前的收入

X 追問

2019-12-19 18:34

我四月份開的發(fā)票，已經(jīng)交稅了，現(xiàn)在要開紅字發(fā)票，四月份的銷項稅怎么處理

玲老師 解答

2019-12-19 18:50

4月交的稅不用處理

X 追問

2019-12-19 18:54

那我四月收錢交稅，現(xiàn)在這筆錢要退回去了，相當于我的收入減少了，那這樣我不是多交稅了

玲老師 解答

2019-12-19 19:12

沖開紅字發(fā)票當期的收入 和稅金

X 追問

2019-12-19 21:11

那為什么對方給我開紅字發(fā)票，我要進項稅轉出和負數(shù)分錄

玲老師 解答

2019-12-19 21:14

因為你收到了紅字發(fā)票，你就需要紅沖原來那筆分錄，原來的進項你抵扣了，收到紅字發(fā)票就需要做進項稅額轉出

玲老師 解答

2019-12-19 21:14

賬上做負數(shù)分錄就可以，在附表二里進做進項稅額轉出

X 追問

2019-12-19 21:17

進項稅轉出不需要做分錄嗎

玲老師 解答

2019-12-19 21:17

你分錄已經(jīng)做負數(shù)了，和轉出就一個意思了

玲老師 解答

2019-12-19 21:17

借方做的負數(shù)和貸方轉出是一個意思

X 追問

2019-12-19 21:19

就是借，主營成本，負數(shù)，應交稅費進項稅負數(shù)，貸銀行存款負數(shù)是嘛

X 追問

2019-12-19 21:20

購買方收紅字發(fā)票做負數(shù)分錄，附表二填進項稅轉出，銷售方開紅字發(fā)票，只做負數(shù)分錄是這樣的嗎

玲老師 解答

2019-12-19 21:42

對的，你理解的正確的