老師您好：請問一下10月申報9月的時候，認證了 一張進項發(fā)票已申報 但現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)對方開錯了 ，已做賬，已入了成本收到紅字發(fā)票了，做了紅字分錄后，再做進項稅轉(zhuǎn)出 然后成本那個分錄要怎么做

答： 紅沖了發(fā)票，借應(yīng)付賬款貸庫存商品進項轉(zhuǎn)出 你的成本，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)。

老師。比如上個月開的專票認證抵扣了也做賬了，現(xiàn)在客戶取消業(yè)務(wù)，開紅字發(fā)票了，我這邊直接做上個月相同的紅字分錄就行了吧。就相當于進項稅轉(zhuǎn)出來

答： 對的 附二上再填寫紅字進項轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，進項發(fā)生部分退貨，紅字發(fā)票，對應(yīng)進貨分錄，數(shù)字紅色負值。已進項稅額轉(zhuǎn)出分錄這么寫

答： 借：營業(yè)成本或原材料～負數(shù) 應(yīng)交稅費～增值稅～進，負數(shù) 貸：應(yīng)付賬款，負數(shù)