??? 氵錄 追問

2019-12-20 12:44

那12月的會計分錄要怎么做呢？

郭老師 解答

2019-12-20 12:50

十二月份有銷項進項的嗎
8月份進項結轉到轉出未交增值稅了沒有

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:36

沒有，四月成立的新公司，8月的做了進項稅轉出：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 ，貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額，稅局申報表是“上期留抵稅額”

郭老師 解答

2019-12-20 14:39

把進項結轉到轉出未交增值稅
12月需要抵扣
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸應交稅費-未交增值稅

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:46

那8月的這一筆到了12月怎么處理呢？
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 
貸：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額
那8月的這一筆到了12月怎么處理呢？

郭老師 解答

2019-12-20 14:47

借轉出未交增值稅貸進項
都是三級科目

??? 氵錄 追問

2019-12-20 14:56

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2019-12-20 15:07

不用客氣的，