小規(guī)模公司一次開票金額800萬，增值稅是按小規(guī)模交納稅一般納稅人交？

答： 你好，可以先按照800萬小規(guī)模開具

小規(guī)模納稅人上期有一張發(fā)票未記賬申報(bào)。已交稅金有余額。我把這張票記在這一期收入了。增值稅報(bào)表只有本期已交稅，顯示欠交稅額。這種情況怎么解決？

答： 你申報(bào)表截圖看看，我看下你咋填寫是專票嗎，

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我公司小規(guī)模納稅人，16年有一筆代開專票時(shí)，貸記一筆增值稅銷項(xiàng)稅。當(dāng)月銀行扣繳費(fèi)用時(shí)，借記在已交稅金科目里?，F(xiàn)在19年科目一直有余額沒有結(jié)轉(zhuǎn)，請(qǐng)問現(xiàn)在怎么結(jié)轉(zhuǎn)？直接對(duì)沖可以嗎

答： 對(duì)沖吧，小規(guī)模原則沒有銷項(xiàng)稅額 三級(jí)科目，只使用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，之后把已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅下面吧，用未交增值稅代替這個(gè)應(yīng)交增值稅