夢偏冷 追問

2019-12-26 11:46

比如說有1000塊要開票，應(yīng)該按照16%稅點(diǎn)開票的，結(jié)果按照13%稅點(diǎn)開了，這中間的稅率差對方直接從應(yīng)收賬款里給抵扣了，這要怎么入賬？

maize老師 解答

2019-12-26 11:54

那應(yīng)收按這個(gè)1130做就可以，借應(yīng)收 1130   你們這個(gè)之前那個(gè)先收款么？那客戶說是抵扣后續(xù)開發(fā)票的借方應(yīng)收吧，那你這個(gè)后續(xù)開發(fā)票再沖掉就可以，沒有退錢不做處理

夢偏冷 追問

2019-12-26 13:30

老師你說的啥，不明白

maize老師 解答

2019-12-26 13:33

我的意思是你這個(gè)抵扣應(yīng)收賬款，你這個(gè)不處理，沒有退錢走不處理，那你開發(fā)票也是按13%開，收款要是先按16% 收了，那剩下多錢也掛著貸應(yīng)收賬款這個(gè)下面了，你再開發(fā)票少收款那最后那個(gè)合計(jì)不是抵消么，

夢偏冷 追問

2019-12-26 14:06

是對方付款給我們，因?yàn)閷Ψ桨讯惵什畹慕痤~直接從應(yīng)收里扣減了，所以我們現(xiàn)在賬上就一直掛著這個(gè)稅率差，抵消不了

maize老師 解答

2019-12-26 14:20

對方少付款，那這個(gè)你們開發(fā)票那個(gè)不是少3%么，那這個(gè)不是抵消么， 沒有開發(fā)票少開？結(jié)果按照13%稅點(diǎn)開了  你這個(gè)開發(fā)票應(yīng)收不是1130 么， 從應(yīng)收賬款里給抵扣了 那你這個(gè)對方付款不是少付款30么，那這個(gè)你們收款不是做借銀行 1130 貸應(yīng)收1130 么，你們這個(gè)給對方開價(jià)稅合計(jì)是多少 1130？收款收的是1160？還是啥？