陸 追問

2019-12-31 12:11

那我來的是成本票，要怎么做成費用票？我先把這些票做成庫存商品了，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

鄒老師 解答

2019-12-31 12:11

你好，之前計提的是費用，但是取得發(fā)票不是費用發(fā)票，而是購進的庫存商品發(fā)票，是這個意思？

陸 追問

2019-12-31 12:13

是的 老師

鄒老師 解答

2019-12-31 12:14

你好
取得了發(fā)票就先把之前計提的費用分錄沖銷，借；其他應(yīng)付款等科目，貸；管理費用
然后根據(jù)購進的庫存商品發(fā)票做購進分錄，借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款等科目

陸 追問

2019-12-31 12:17

嗯嗯，那再結(jié)轉(zhuǎn)嗎 ？

鄒老師 解答

2019-12-31 12:45

你好，如果這個庫存商品有對外銷售了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的