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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-12-31 14:29

你好    之前社保計提了沒有 ?

咖啡糖 追問

2019-12-31 15:27

我就問計提的事,是不是分兩步做
1.借 管理費用   
貸  應(yīng)付職工薪酬  社保費
2.借 應(yīng)付職工薪酬   社保費
貸  銀行存款

meizi老師 解答

2019-12-31 15:32

你好   你計提是單位繳納的部分  1.借 管理費用-單位部分社保 
貸 應(yīng)付職工薪酬-單位部分 社保費  2.繳納的時候 ;借 應(yīng)付職工薪酬-單位部分 社保費  其他應(yīng)收款-個人部分社保 貸銀行存款

咖啡糖 追問

2019-12-31 15:39

謝謝老師!

meizi老師 解答

2019-12-31 15:45

不客氣 滿意請給予評價

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我就問計提的事,是不是分兩步做 1.借 管理費用 貸 應(yīng)付職工薪酬 社保費 2.借 應(yīng)付職工薪酬 社保費 貸 銀行存款
2019-12-31 15:27:22
借:應(yīng)付職工薪酬-社保-養(yǎng)老 -醫(yī)療 -生育 -失業(yè) -工傷 其他應(yīng)付款-個人社保 貸:銀行存款
2015-10-26 16:56:53
這個是實際繳納后這個,計提后面可以不用單子
2020-06-05 16:34:00
沒有扣款就先不做支付社保那個分錄
2019-09-02 16:57:25
一、借:管理費用——社保費 借:銷售費用——社保費 借:生產(chǎn)成本——直接人工 借:制造費用——社保費 借:其他應(yīng)收款——代扣個人社保 貸:銀行存款
2019-08-11 22:44:20
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