晶 追問

2020-01-02 12:08

減除的是彌補以前年度的虧損嗎？沒有懂

maize老師 解答

2020-01-02 12:09

這個是匯算清繳上面虧損數(shù)，可以先彌補虧損盈利之后再交稅

晶 追問

2020-01-02 12:10

結(jié)轉(zhuǎn)以后出來的本年利潤不應該是已經(jīng)把前幾個月有虧損的情況算過了嗎

maize老師 解答

2020-01-02 12:15

那是會計賬上，稅法上面認可是匯算清繳上面虧損，不是你賬上，這個最好是看利潤總額不看本年利潤

晶 追問

2020-01-02 12:31

老師我之前沒有做過，單位就我一個會計，現(xiàn)在我要預提所得稅該一步步的怎么做，麻煩您了老師

maize老師 解答

2020-01-02 12:43

不知道計提多少，就先結(jié)轉(zhuǎn)損益，之后結(jié)賬之后看利潤表上面利潤總額累計數(shù)是多少，

晶 追問

2020-01-02 12:52

那這樣做完以后是不是要反結(jié)賬，再做計提所得稅的分錄，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益，結(jié)賬

maize老師 解答

2020-01-02 12:54

是的，需要先看利潤總額累計數(shù)之后再去計提

晶 追問

2020-01-02 12:55

老師那除了這種方法，還有沒有別的方法可以做

maize老師 解答

2020-01-02 12:56

也可以根據(jù)本月這個收入-成本-費用-稅費之后算出利潤總額，+之前利潤總額，這個去算

晶 追問

2020-01-02 13:00

好的謝謝老師，那計提完所得稅后算出的稅后利潤是不是就要提取盈余公積了，之后再把本年利潤轉(zhuǎn)入利潤分配-未分配利潤是這樣的順序嗎

maize老師 解答

2020-01-02 13:09

先去結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤下面再計提