考拉小巫 追問(wèn)

2020-01-03 14:32

這個(gè)費(fèi)用在2018年的時(shí)候已經(jīng)稅前扣除了，現(xiàn)在是直接調(diào)整2019年的費(fèi)用么？

郭老師 解答

2020-01-03 14:34

你好，是的，

考拉小巫 追問(wèn)

2020-01-03 14:36

我想問(wèn)下以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目是在什么情況下使用？

郭老師 解答

2020-01-03 14:41

去年的費(fèi)用，在這個(gè)月調(diào)整可以用以前年度損益調(diào)整，沒(méi)有匯算清繳
按調(diào)整之后的抵扣所得稅

考拉小巫 追問(wèn)

2020-01-03 14:54

沒(méi)看懂，如果調(diào)整2018年的費(fèi)用，2019年匯算清繳還沒(méi)有開始，就可以直接計(jì)入2019年的成本費(fèi)用對(duì)吧？
如果2019年已經(jīng)匯算清繳了，就計(jì)入?yún)R算清繳？
請(qǐng)?jiān)敿?xì)說(shuō)下

郭老師 解答

2020-01-03 14:57

之前的費(fèi)用已經(jīng)稅前扣除了，你不去修改年報(bào)是不是??？那你就在19年不稅前扣除。
是不是應(yīng)該這樣？以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目不影響當(dāng)年的匯算清交。

考拉小巫 追問(wèn)

2020-01-03 15:02

什么情況下要使用這個(gè)科目？

郭老師 解答

2020-01-03 15:05

18年的收費(fèi)用已經(jīng)做了，沒(méi)有稅前扣除了一九年，你就可以用這個(gè)科目去調(diào)整。