樂樂 追問

2020-01-06 16:01

可以不通過這個(gè)科目嗎？

樂樂 追問

2020-01-06 16:04

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 500
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 400
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 400
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 400      這樣做之后，是不是到2020年初得把這400再重新從未交增值稅轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額中呢？

郭老師 解答

2020-01-06 16:04

你好，你的進(jìn)項(xiàng)有余額，

郭老師 解答

2020-01-06 16:05

做這個(gè)分錄就是為了進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這些沒有余額。

樂樂 追問

2020-01-06 16:06

我現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)有留底，做這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就是為了把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)平？

郭老師 解答

2020-01-06 16:07

把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，就是為了讓進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)沒有余額。

樂樂 追問

2020-01-06 16:08

可以一步到位做借銷項(xiàng)500 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 貸進(jìn)項(xiàng)600 這樣做可以嗎？

樂樂 追問

2020-01-06 16:09

進(jìn)項(xiàng)我留底好多，一年都沖不完。那到今年年初要不要把進(jìn)項(xiàng)再?zèng)_回來？

郭老師 解答

2020-01-06 16:10

你好，可以這么做

樂樂 追問

2020-01-06 16:11

做借銷項(xiàng)500 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 貸進(jìn)項(xiàng)600 是不是這樣做可以？

樂樂 追問

2020-01-06 16:13

是一步到位這么做借銷項(xiàng)500 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 貸進(jìn)項(xiàng)600 ，
還是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 500
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 400
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1000
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 400
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 400 
年初再做如下分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 400
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 400  選哪個(gè)？

郭老師 解答

2020-01-06 16:15

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)余額分別是多少？

樂樂 追問

2020-01-06 16:17

什么意思？

樂樂 追問

2020-01-06 16:18

題目中有寫，實(shí)際只是數(shù)字不一樣而已，我們公司的進(jìn)項(xiàng)很多，一年都抵扣不完，銷項(xiàng)很少

郭老師 解答

2020-01-06 16:23

如果銷項(xiàng)100，進(jìn)項(xiàng)80，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20。
這是我給你舉的例子，你可以看一下，
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)80
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅40。

樂樂 追問

2020-01-06 16:26

你理解錯(cuò)了，如果是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)我都不問了，我現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，題目中不是寫得很清楚嗎？

郭老師 解答

2020-01-06 16:30

她過來不是一樣的嗎？如果進(jìn)項(xiàng)100消項(xiàng)80，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出10
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)80
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅10
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出10
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)100。

樂樂 追問

2020-01-06 19:19

因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)有留底，所以我想一步到位直接結(jié)平銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)讓它留著，做借銷項(xiàng)500 借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 貸進(jìn)項(xiàng)600 這樣做可以？

郭老師 解答

2020-01-06 19:22

你好，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出你知道是什么意思嗎？是不允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)。

郭老師 解答

2020-01-06 19:22

那你還不如借銷項(xiàng)500，進(jìn)項(xiàng)100貸進(jìn)項(xiàng)600。