優(yōu)秀的狗 追問

2020-01-08 17:51

企業(yè)所得稅不是可以按月或按季度計提嗎，我們所得稅按季度計提，比如2019.12月計提，并結轉(zhuǎn)利潤，在2020.1月申報

優(yōu)秀的狗 追問

2020-01-08 17:52

那這個所得稅費不是以利潤來計提嗎

優(yōu)秀的狗 追問

2020-01-08 17:54

就是本季度利潤50000元，企業(yè)所得稅費計提多少

宋生老師 解答

2020-01-08 21:03

你好！是的計提的方法是這樣。稅率看你是不是小微企業(yè)，小微企業(yè)10%和5%都有

優(yōu)秀的狗 追問

2020-01-08 21:19

稅率我知道，我問的是在稅率5%，利潤50000的情況下，本季度計提多少稅費，下個月交多少稅費？以及會計分錄

宋生老師 解答

2020-01-09 11:05

您好！借所得稅費用50000*5%=2500 貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅2500