YAN 追問

2020-01-09 17:14

麻煩老師說的明白點，說的是可以貸應(yīng)收賬款嗎？如果是貸應(yīng)收賬款，那應(yīng)收賬款就應(yīng)該有期初余額，那應(yīng)收賬款有期初余額1萬，對應(yīng)的賬戶應(yīng)該是哪個賬戶呢？否則帳應(yīng)該平不了吧？

郭老師 解答

2020-01-09 17:19

借銀行存款貸應(yīng)收賬款也可以的。

郭老師 解答

2020-01-09 17:19

以后你開了發(fā)票，借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

YAN 追問

2020-01-09 17:23

老師我的意思是因為現(xiàn)在初建賬，你借應(yīng)收賬款（資產(chǎn)類）有起初余額1萬，對應(yīng)的負債或者所有者權(quán)益也得有這1萬吧？要不怎么平帳呢？這個戶以后暫時不開票，我只是想這個月先不計入收入，避稅一下，走應(yīng)收賬款

郭老師 解答

2020-01-09 17:25

資產(chǎn)有1萬是在銀行存款里面，然后在預(yù)收賬款會有1萬。

郭老師 解答

2020-01-09 17:25

資產(chǎn)等于負債加所有者權(quán)益，這樣就可以評。

YAN 追問

2020-01-09 17:26

預(yù)收賬款怎么會有呢？

YAN 追問

2020-01-09 17:28

那這個借銀行存款，貸預(yù)收賬款，不能老在預(yù)收里掛著就得計收入？可是后期不給他開票了

郭老師 解答

2020-01-09 17:29

不開發(fā)票，借預(yù)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，你們是小規(guī)模是嗎？季度30萬免增值稅的。

YAN 追問

2020-01-09 17:30

已經(jīng)轉(zhuǎn)成一般納稅人了，以前小規(guī)模他沒有記賬

郭老師 解答

2020-01-09 17:31

什么時間轉(zhuǎn)的？你還能反結(jié)賬，回去修改吧。

YAN 追問

2020-01-09 17:33

記應(yīng)收還是預(yù)收？期初余額怎么弄呢？

郭老師 解答

2020-01-09 17:35

貸方應(yīng)收就是預(yù)收賬款。

YAN 追問

2020-01-09 17:37

預(yù)收賬戶后期就得計收入？

郭老師 解答

2020-01-09 17:38

是的
應(yīng)收賬款貸方余額也是的
屬于提前收的