景欣 追問(wèn)

2020-01-11 11:41

沒(méi)有做。留底的都沒(méi)有做。。只是轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)做了

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:43

那您科目余額表截圖看看

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 11:45

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:48

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款等

寫分錄結(jié)轉(zhuǎn)期末余額

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 11:53

我記錯(cuò)了，是我的留底有2000多。然后本月銷項(xiàng)7000多，我還是要認(rèn)證一部分的。是按照你發(fā)的分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-01-11 11:54

年末應(yīng)交稅費(fèi)三級(jí)科余額都要結(jié)平 不管是留待還是交稅

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 12:01

如果還有留底 ，那么留底稅 如何結(jié)平 ，結(jié)到哪個(gè)科目

bamboo老師 解答

2020-01-11 12:06

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅

應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅借方體現(xiàn)留底

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 15:00

老師我做了分錄以后，科目余額表是這樣的

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:05

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額  7780.67
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 2688.57
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額  137.89
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅     7780.67+2688.57-137.89-480=9851.35
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款  480
您本月還要認(rèn)真進(jìn)行稅額啊

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 15:15

老師應(yīng)該是7780.67-2688.57這是留底稅-137.89-480

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:20

您本期要繳納增值稅么？要的話 還要認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 15:25

不繳納了。因?yàn)槲易隽苏J(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的。

bamboo老師 解答

2020-01-11 15:26

您剛才的余額表就體現(xiàn)要繳納啊 
進(jìn)項(xiàng)小于銷項(xiàng)啊

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 15:43

我還有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 15:46

老師我的科目余額表，進(jìn)項(xiàng)借方有余額，然后轉(zhuǎn)出未交貸方有余額，差額不是留底嗎

bamboo老師 解答

2020-01-11 16:05

您待認(rèn)證的我知道有 那您待認(rèn)證有沒(méi)有認(rèn)證掉？就是需要抵銷項(xiàng)的？分錄有沒(méi)有寫

景欣 追問(wèn)

2020-01-11 16:10

第一個(gè)分錄就是啊。。老師你看看呢？這三個(gè)分錄，就是稅費(fèi)分錄

bamboo老師 解答

2020-01-11 16:12

您這筆分錄做了后 記賬審核后 科目余額表是什么樣