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送心意

maize老師

職稱(chēng)初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-13 13:48

1.不做處理,2 匯算清繳時(shí)候直接納稅調(diào)增,差額多少,借:庫(kù)存商品負(fù)數(shù)  貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù),之后需要看你發(fā)票做借庫(kù)存商品  貸應(yīng)付賬款,少結(jié)轉(zhuǎn)成本做借以前年度損益調(diào)整,貸庫(kù)存商品,多就做借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整

跳躍的冥王星 追問(wèn)

2020-01-13 14:00

暫估的發(fā)票在匯算清繳前取不回來(lái),賬務(wù)上不用做任何處理,只需要在報(bào)表做納稅調(diào)增,如果產(chǎn)生所得稅,借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn),如果匯算清繳之后我取回發(fā)票,賬務(wù)上該怎么處理

maize老師 解答

2020-01-13 14:04

,沒(méi)有差額直接貼后面,有差額就按差額沖掉庫(kù)存商品就可以,少結(jié)轉(zhuǎn)成本做借以前年度損益調(diào)整,貸庫(kù)存商品,多就做借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整 主要是調(diào)匯算清繳表,去稅局納稅調(diào)減,可以追溯5年

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相關(guān)問(wèn)題討論
您好,第2是正確的。
2017-05-25 23:59:11
對(duì) 你寫(xiě)的分錄 是對(duì)的 是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸庫(kù)存商品
2019-03-26 15:51:07
這是個(gè)什么分錄?怎么能把成本轉(zhuǎn)到庫(kù)存?錯(cuò)的
2015-08-22 10:40:35
你好。銷(xiāo)售了,庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 一般制造企業(yè),生產(chǎn)成本是完工后結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品。
2019-03-23 14:41:33
你好 是的? 是這樣處理的?
2021-09-08 09:44:18
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