云南喵喵 追問

2020-01-13 15:25

什么平是什么都沒有的。我4月份做了一次憑證。后面就變成負數(shù)了

立紅老師 解答

2020-01-13 15:27

你好，如果您無形資產之前是有余額的，是需要攤銷，如果之前已經沒有余額，就是賬是平的，不用再做攤銷的分錄，做了之后就是負數(shù)的

云南喵喵 追問

2020-01-13 15:28

我好像是掃做了前面的分錄，直接就攤銷了
我現(xiàn)在怎么修改。已經過兩個征稅期了

立紅老師 解答

2020-01-13 15:30

你好，現(xiàn)在需要做相反的負數(shù)沖回就可以的，借：生產成本 負數(shù)  貸：無形資產 負數(shù)

云南喵喵 追問

2020-01-13 15:31

做了相反的還需要在做一次正確的分錄嗎？分錄怎么寫

立紅老師 解答

2020-01-13 15:35

你好，做了負數(shù)分錄，就把那筆錯的沖掉了，借：生產成本 負數(shù) 貸：無形資產 負數(shù)

云南喵喵 追問

2020-01-13 15:38

我沖了以后里面就沒有數(shù)據(jù)了是吧！但是我確實有一筆這個業(yè)務呢！只是前面的一個分錄少些了。應該改先寫借：無形資產。貸：銀行存款。在分攤：借：生產成本。貸：無形資產。應該是這樣的嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 15:40

你好，如果您確實有這業(yè)務，不是沖，是需要把借：無形資產。貸：銀行存款。分錄補上。

云南喵喵 追問

2020-01-13 15:41

哦哦。那么我之前申報的第二。三季度申報表需要去稅局修改嗎？

立紅老師 解答

2020-01-13 15:45

你好，不用改了，把這筆補上就可以