葉葉葉lll 追問

2020-01-15 14:34

借:主營業(yè)務(wù)成本 100
貸:預提費用100

郭老師 解答

2020-01-15 14:35

借預提費用貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 14:41

這個不用做結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄到本年利潤吧 就做您說的這兩個

葉葉葉lll 追問

2020-01-15 14:44

借:預提費用
貸:以前年度損益調(diào)整—所得稅費用
借:以前年度損益調(diào)整—所得稅費用
貸:利潤分配未分配利潤  
二級科目也沒問題吧

郭老師 解答

2020-01-15 14:45

你好，可以的，沒有問題的。