加油 追問

2020-01-17 13:20

就是比如合同金額是12，每月勞務(wù)一樣，每月應(yīng)確認(rèn)企業(yè)所得收入是1，增值稅先開了6，這種情況

maize老師 解答

2020-01-17 13:20

借應(yīng)收 貸預(yù)收賬款  應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借預(yù)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

加油 追問

2020-01-17 13:25

能寫下金額么，新手不太理解

maize老師 解答

2020-01-17 13:28

借應(yīng)收 貸預(yù)收賬款6 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅6*6%    借預(yù)收賬款1 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1

加油 追問

2020-01-17 13:41

借應(yīng)收6 貸預(yù)收5，主營(yíng)收入1.應(yīng)交稅費(fèi)6的稅率。這樣也可以么，還是必須先預(yù)收6然后結(jié)轉(zhuǎn)

maize老師 解答

2020-01-17 13:42

最好是分開做，發(fā)票做 收入做后面

加油 追問

2020-01-17 13:44

這種情況是允許的吧，合規(guī)的，報(bào)增值稅表的時(shí)候是不是就是增值稅收入就寫6除稅率

maize老師 解答

2020-01-17 13:46

是的，這個(gè)是合規(guī)，一、政策依據(jù) 財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財(cái)稅〔2016〕36號(hào) ）?！吨腥A人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》（主席令2007年第63號(hào)）。《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第512號(hào)）。