晶 追問(wèn)

2020-01-19 17:04

那我應(yīng)該怎么做賬合適嗎？

鄒老師 解答

2020-01-19 17:05

你好
購(gòu)進(jìn)，借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款
銷(xiāo)售，借；銀行存款等科目    ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸；庫(kù)存商品
打款，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款等科目

晶 追問(wèn)

2020-01-19 17:06

前期庫(kù)存商品沒(méi)有發(fā)票啊

鄒老師 解答

2020-01-19 17:06

你好，沒(méi)有發(fā)票也需要根據(jù)購(gòu)進(jìn)情況做無(wú)票購(gòu)進(jìn)處理的

晶 追問(wèn)

2020-01-19 17:07

我們是廠家直接發(fā)貨，后期一起打款開(kāi)發(fā)票

鄒老師 解答

2020-01-19 17:08

你好，那也需要做購(gòu)進(jìn)，然后銷(xiāo)售處理的
而不是沒(méi)有購(gòu)進(jìn)，銷(xiāo)售就直接結(jié)轉(zhuǎn)成本的
如果你不做購(gòu)進(jìn)，就會(huì)導(dǎo)致庫(kù)存商品期末余額負(fù)數(shù)的

晶 追問(wèn)

2020-01-19 17:48

可以做暫估款嘛？怎么做賬

鄒老師 解答

2020-01-19 18:14

你好，可以做庫(kù)存商品暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品，貸；應(yīng)付賬款——暫估