勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:16

現(xiàn)在有沒折完的固定資產(chǎn)，我什么時候調(diào)整

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:19

以后繼續(xù)每月計提折舊
借：業(yè)務活動費用
貸：固定資產(chǎn)累計折舊

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:19

沒折完的固定資產(chǎn)每個月我就是走的借單位管理費用貸累計折舊

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:19

你好！
可以的。

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:22

如果用業(yè)務活動管理費調(diào)整非流動基金差額，那就意味著我折舊年份的費用沒有增加是嗎？

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:32

你好！
有影響的
不然就用“累計盈余”科目調(diào)整
比如：
借：累計盈余（替代業(yè)務活動費用或單位管理費用）
貸：固定資產(chǎn)累計折舊

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:33

是不是2019年初，借非流動資產(chǎn)基金貸業(yè)務活動管理費用

2019年1月起，每個月借業(yè)務活動管理費貸累計折舊

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:36

您的累計盈余，是平非流動基金余額，還是2019年每個月都折舊啊

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:36

累計盈余，是平非流動基金余額
……是的

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:38

現(xiàn)在我就是以2019年為界，之前的折舊沖了非流動基金，之后按照新規(guī)定應該借費用，但是我的固定資產(chǎn)到2019年1月沒折完，那么就有了非流動基金的余額，這個余額我怎么處理

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:41

借：非流動資產(chǎn)基金
貸：累計盈余

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:43

如果借累計盈余貸累計折舊是為了沖非流動基金，已經(jīng)貸累計折舊了那么我每個月還怎么做正常的提折舊啊？

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:45

新科目調(diào)整后，非流動資產(chǎn)基金已經(jīng)變成累計盈余——非流動資產(chǎn)基金了

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:45

借：單位管理費用或業(yè)務活動費用
貸：固定資產(chǎn)累計折舊

勤奮的心情 追問

2020-01-28 09:49

麻煩老師好好看一下我的問題狀況，您說的借非流動資產(chǎn)基金貸累計盈余，這兩個科目調(diào)整后已經(jīng)是一個科目了

蔣飛老師 解答

2020-01-28 09:59

你好！

對的。

勤奮的心情 追問

2020-01-28 10:06

現(xiàn)在我的科目在2019年1月做了調(diào)整，將非流動資產(chǎn)基金轉(zhuǎn)到了累計盈余——非流動資產(chǎn)基金，那么我沒法做您說的分錄了，我該怎么辦，怎么處理由于折舊科目變動而我還遺留的累計盈余-——非流動資產(chǎn)基金科目余額

蔣飛老師 解答

2020-01-28 10:09

累計盈余是凈資產(chǎn)類科目（不用再調(diào)整了，類似于利潤分配…未分配利潤）

勤奮的心情 追問

2020-01-28 10:33

您的意思是用非流動資產(chǎn)基金的余額調(diào)整損益，我什么時候調(diào)整，是2019年1月還是2019年末，或者折舊全部折完

蔣飛老師 解答

2020-01-28 10:37

2019年1月調(diào)整。