風(fēng)華 追問

2020-01-29 21:09

賬上做了分錄借應(yīng)收賬款科目等，我還要調(diào)整今年年初數(shù)得應(yīng)收賬款，就是加上，做重了啊，今年哪個月做的這個分錄就會提現(xiàn)在做的哪個月這個應(yīng)收賬款等，老師能私聊不？

王雁鳴老師 解答

2020-01-29 21:24

您好，少記了收入，對應(yīng)的也應(yīng)該有少記銀行或者應(yīng)收啊，怎么會重復(fù)了啊。一般情況下，應(yīng)收體現(xiàn)到年初就行了。不好意思，這里不允許留下聯(lián)系方式的，謝謝。

風(fēng)華 追問

2020-01-29 21:29

我的意思是假如今年發(fā)現(xiàn)去年少計應(yīng)收b公司5000，在資產(chǎn)負(fù)債表今年期初數(shù)上應(yīng)收賬款加上5000，表上已經(jīng)調(diào)整了，還要在今年寫一筆應(yīng)收賬款5000的分錄就重復(fù)了啊。

王雁鳴老師 解答

2020-01-29 21:36

您好，不重復(fù)的，正因為有今年的這筆分錄，才會調(diào)整年初數(shù)的。否則怎么會調(diào)整年初數(shù)啊?；蛘哌@樣考慮，年初數(shù)加上，期末數(shù)再減去，就可以了。

風(fēng)華 追問

2020-01-29 22:03

根據(jù)今年的分錄調(diào)整年初數(shù)，但是今年這個分錄會在這個年末提現(xiàn)啊，你這個年初數(shù)增加了，今年這個分錄在年末也會增加啊，或是說在這個的表上月末也會增加啊，

王雁鳴老師 解答

2020-01-29 22:04

您好，如果這樣的話，實際操作中靈活處理即可，年初數(shù)加上，期末數(shù)再減去，就可以了。

風(fēng)華 追問

2020-01-29 22:27

其實你看這樣可以嗎？分錄寫上去，不調(diào)整表，可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-01-29 22:32

您好，可以的，大多數(shù)會計是這樣操作的。

風(fēng)華 追問

2020-01-29 23:38

您好，如果這樣的話，實際操作中靈活處理即可，年初數(shù)加上，期末數(shù)再減去，？這個減去怎么減去依據(jù)是什么呢，分錄呢，在期末數(shù)直接減去，不寫分錄嗎？要有依據(jù)啊，

王雁鳴老師 解答

2020-01-30 00:43

您好，依據(jù)就是，這個分錄已經(jīng)包括再期末數(shù)據(jù)中了，如果年初數(shù)加上去，是多加的，所以期末要減去。期末直接減，不寫分錄。