XII? 追問(wèn)

2020-02-05 00:49

19年12月的發(fā)票5萬(wàn)并已收到上級(jí)撥款，工程未完工，款項(xiàng)就沒有支付，然后我忘記把它列入19年的成本里了，只是記了收入。上級(jí)單位和我們單位都已經(jīng)封賬了怎么辦

小惑老師 解答

2020-02-05 00:51

如果你們帳不能調(diào)整了，就只能在2020年調(diào)整了。做以前年度損益調(diào)整

XII? 追問(wèn)

2020-02-05 00:52

具體分錄這么做呢老師

小惑老師 解答

2020-02-05 08:24

借：以前年度損益調(diào)整
貸：原材料
應(yīng)付職工薪酬

XII? 追問(wèn)

2020-02-05 08:43

老師，虧損企業(yè)也是這么做嗎

小惑老師 解答

2020-02-05 08:45

哪種企業(yè)都這樣處理的，不管是虧損還是盈利

XII? 追問(wèn)

2020-02-05 12:18

老師，我們是小企業(yè)，平時(shí)都是記到生產(chǎn)成本里，也可以用以前年度損益調(diào)整科目嗎

小惑老師 解答

2020-02-05 12:44

你好，你生產(chǎn)成本不做以前年度調(diào)整的，是你銷售時(shí)影響了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才做調(diào)整