亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

小云老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2020-02-08 15:31

你好,無形資產(chǎn)減值準備實際發(fā)生時準予扣除,匯算清繳做納稅調(diào)減

熙涵炫 追問

2020-02-08 15:37

那我這筆業(yè)務的計稅基礎是多少呢?會計利潤是12W,如果調(diào)減,那么稅法的計稅基礎就是10W?

小云老師 解答

2020-02-08 15:38

是的,稅法的計稅基礎就是10W

熙涵炫 追問

2020-02-08 15:41

這個是一個課程里面的例題,課程里面,老師說,這個稅法角度的收入是14W,那么是老師口誤,還是怎么的?如果稅法角度的收入是14W,計稅基礎也是14萬呀?是不是?

小云老師 解答

2020-02-08 15:53

別的老師是怎么考慮的14萬你得看她說的原因,比如攤銷的金額是否一直都是會稅一樣等,我能在你分錄看到的就是一個減值準備,減值計提時會調(diào)增,實際發(fā)生則調(diào)減

熙涵炫 追問

2020-02-08 15:56

這個是原題!應該是14萬還是10萬呢?

小云老師 解答

2020-02-08 16:09

這個題來看我覺得是10萬,題目并沒有說其他條件,我們就默認攤銷是沒問題的,19年資產(chǎn)處置損益影響了利潤12萬,減值準備是18年計提的,也就是在18年調(diào)增過,即使是稅務不認可現(xiàn)在出售是實際發(fā)生,那也已經(jīng)調(diào)增過了,沒道理在19年又再調(diào)增一次呀

熙涵炫 追問

2020-02-08 16:18

老師當時說的是應該調(diào)減,后來又說稅法認可的收入是14萬,所以我就糊涂了

小云老師 解答

2020-02-08 16:32

可能是口誤吧,既然說的調(diào)減那就是按10萬算所得稅

上傳圖片 ?
相關問題討論
是的,轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)也有增值稅的
2019-03-16 19:49:57
你好,無形資產(chǎn)減值準備實際發(fā)生時準予扣除,匯算清繳做納稅調(diào)減
2020-02-08 15:31:45
你好 根據(jù)上面分錄的話 你考慮增值稅的話 會影響資產(chǎn)處置損益這個科目的金額的。
2020-08-01 16:12:51
您好!對的?!               ?/div>
2016-10-12 10:55:14
你好,賬面價值為0了,不需要攤銷了
2022-03-14 20:10:56
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
最新問題
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網(wǎng)絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...